Odredite prognozu gotovinskog prometa. Prognoza prometa gotovine po izvorima prihoda i pravcima isplate gotovine. Novčani primici od prodaje vlade


U cilju blagovremenog pružanja gotovinskih usluga klijentima, poslovne banke, na osnovu gotovinskih zahtjeva preduzeća i organizacija, prave prognoze njihovog gotovinskog prometa. Nalozi za gotovinu odražavaju očekivana primanja gotovine na blagajni preduzeća, organizacija, ustanova, kao i očekivano izdavanje gotovog novca za određene namjene. Zahtjev za gotovinu se priprema tromjesečno, raščlanjen po mjesecima.

U skladu sa zakonom, preduzeća mogu imati gotovinu u svojim kasama u granicama koje utvrđuju poslovne banke koje ih opslužuju. Limit stanja gotovine u kasi banka utvrđuje godišnje za sve klijente koji imaju kasu i vrše gotovinsko plaćanje. U tu svrhu preduzeće dostavlja banci obračun za utvrđivanje limita salda gotovine i izdavanje dozvole za trošenje gotovine iz prihoda primljenih na svojoj blagajni u dva primjerka.

Prilikom dostavljanja takvog obračuna, limit salda gotovine preduzeća smatra se nula. Limiti stanja gotovine određuju se na osnovu obima gotovinskog prometa preduzeća, uzimajući u obzir posebnosti njegovog načina rada, proceduru i rok za polaganje gotovine u banku.

O limitima salda gotovine koje utvrđuje banka obavještavaju se svaki klijent u pisanoj formi. Preduzeća i organizacije dužni su da gotovinu preko limita predaju banci na način iu rokovima koji su sa njom ugovoreni.

Odluku o tome kako preduzeća troše gotovinu iz kase banka donosi na godišnjem nivou na osnovu gore navedenih obračuna, vodeći računa o njihovoj usklađenosti sa procedurom rada sa gotovinom, stanjem obračuna sa budžetima svih nivoa, državnim vanbudžetski fondovi, dobavljači sirovina, materijala, usluga, kao i bankarske institucije za kredite.

Za utvrđivanje obima i izvora gotovinskih primanja na blagajnama i uputstva za njihovo izdavanje, poslovne banke prave prognoze gotovinskog prometa u sljedećim oblastima primanja i isplate gotovine:

  • 1. prijem prihoda od trgovanja od prodaje robe
  • 2. prihodi od prevoza putnika
  • 3. Priznanice za stanarinu i račune za komunalije
  • 4. Prihodi od poreza i naknada
  • 5. Novčani primici od prodaje hartija od vrijednosti i dr.
  • 1. Isplate za plate
  • 2. Dodjela stipendija
  • 3. Pitanja za troškove koji se ne odnose na platni fond i socijalna davanja
  • 4. Izdavanje gotovine fizičkim licima prilikom obavljanja deviznih poslova
  • 5. Izdavanje penzija, beneficija i naknada od osiguranja i dr.

Obračun očekivanih novčanih primanja na blagajnama banaka i njihovo izdavanje sastavljaju se tromjesečno, raspoređeni po mjesecima. Rezultati prometa gotovine po prihodima, rashodima i rezultatu emisije prijavljuju se platnom centru u kojem je otvoren korespondentni račun poslovne banke. Centri za gotovinsko poravnanje prave prognoze gotovinskog prometa za prihode, rashode i rezultate emisije općenito za kreditne institucije koje opslužuju. Obračun se vrši kvartalno, raščlanjen po mjesecima. Na osnovu ovih predviđanja, RCC Banke Rusije obezbeđuju gotovinom operativnim kasama komercijalnih banaka.

Na blagajnama komercijalnih banaka gotovina se čuva u količinama neophodnim samo za obavljanje tekućih transakcija klijenata. Stanje novca u kasi je ograničeno. U slučaju nedostatka gotovine u blagajni, poslovna banka sačinjava poseban obračun za jačanje svoje operativne kase, koji se saopštava blagajnom centru u kojem su koncentrisane rezerve gotovine. U slučaju nedostatka sredstava, novac iz rezervnih fondova RCC-a prenosi se u poslovnu kasu poslovne banke u vidu pojačanja; Ako je limit prekoračen, novac koji premašuje limit se vraća RCC-u.

Da bi maksimizirale privlačenje gotovine u svoje kase, banke, blagovremenom i potpunom naplatom gotovinskih prihoda od preduzeća, najmanje jednom u dvije godine, provjeravaju usklađenost sa procedurom koju je ustanovila Banka Rusije za obavljanje gotovinskih transakcija i rad sa gotovina. Istovremeno, preduzeće smatra:

  • * vođenje blagajne, dnevne blagajničke izvještaje o obavljenom gotovinskom prometu u skladu sa prijemnom i utroškom dokumentacijom,
  • * potpunost knjiženja gotovine primljene od banke, uzimajući u obzir podudarnost upisa u blagajnu sa podacima banke (za iznose primljene od banke i deponovane u banci);
  • * ciljano korištenje gotovine primljene od banke (u svrhe navedene u čeku);
  • * trošenje gotovine iz primanja na osnovu pismenih izjava klijenata, uzimajući u obzir zahtjeve procedure za obavljanje gotovinskih transakcija, stanje obračuna i stanja gotovine, rok i postupak polaganja gotovine, blagovremenost vraćanja u banka neisplaćena sredstva za plate i socijalna i radna davanja,

usklađenost sa limitom stanja gotovine koji je utvrdila banka za svaki dan revidiranog perioda (obično za kvartal),

vršenje gotovinskih plaćanja između pravnih lica.

Teritorijalne filijale Banke Rusije vrše kontrolu nad radom bankarskih institucija u organizovanju gotovinskog prometa, poštovanjem od strane preduzeća procedure za obavljanje gotovinskih transakcija i rad sa gotovinom.

U cilju blagovremenog pružanja gotovinskih usluga klijentima, poslovne banke, na osnovu gotovinskih zahtjeva preduzeća i organizacija, prave prognoze njihovog gotovinskog prometa. Gotovinske prijave sastavljaju klijenti poslovne banke na propisanom obrascu. Oni odražavaju očekivana primanja gotovine na blagajni preduzeća, organizacija, ustanova, kao i očekivano izdavanje gotovog novca za određene namjene. Zahtjev za gotovinu se priprema tromjesečno, raščlanjen po mjesecima.

U skladu sa pravilima za obavljanje gotovinskog prometa, preduzeća, organizacije i ustanove mogu imati gotovinu u svojim blagajnama u granicama koje utvrđuju poslovne banke koje ih opslužuju. Limit stanja gotovine u kasi banka utvrđuje godišnje za sve klijente koji imaju kasu i vrše gotovinsko plaćanje. Za utvrđivanje limita na stanje gotovine u kasi, preduzeće dostavlja banci obračun za utvrđivanje limita stanja na kasi i dobijanje dozvole za trošenje gotovine iz sredstava primljenih na svojoj kasi, u propisanom obrascu u dva primjerka.

Prilikom dostavljanja takvog obračuna, limit salda gotovine preduzeća smatra se nula. Limiti stanja gotovine određuju se na osnovu obima gotovinskog prometa preduzeća, uzimajući u obzir posebnosti njegovog načina rada, proceduru i rok za polaganje gotovine u banku.

Limiti salda gotovine koje utvrđuje banka saopštavaju se svakom klijentu u pisanoj formi, za šta se mogu koristiti druge kopije dostavljenih obračuna. Sveukupno, preduzeća i organizacije dužni su da gotovinu preko limita predaju banci na način iu rokovima koji su sa njom dogovoreni. Preko utvrđenog limita, gotovina se može čuvati samo za plate i druga socijalna davanja najviše tri radna dana, uključujući i dan prijema novca od banke.

Odluku o tome kako preduzeća troše gotovinu iz kase banka donosi na godišnjem nivou na osnovu gore navedenih obračuna, vodeći računa o njihovoj usklađenosti sa procedurom rada sa gotovinom, stanjem obračuna sa budžetima svih nivoa, državnim vanbudžetski fondovi, dobavljači sirovina, materijala i usluga, kao i bankarske institucije u sudovima.

Za utvrđivanje obima i izvora gotovinskih primanja na blagajnama i pravca njihovog izdavanja poslovne banke prave prognoze gotovinskog prometa. Prognoza prometa gotovine sastavlja se prema sljedećim izvorima prijema i pravcima isplate gotovine:

Prihodi od prometa od prodaje robe široke potrošnje, bez obzira na kanale njihove prodaje

Prihodi od prevoza putnika

Potvrde o plaćanju stanarine i komunalija

Priznanja od zabavnih preduzeća

Prihodi od preduzeća koja pružaju druge usluge

Prihodi od poreza i naknada

Prihodi od prodaje nekretnina

Primanja na račune sa depozita građana

Primici od preduzeća Državnog komiteta Ruske Federacije za komunikacije i informatizaciju

Primici od institucija Štedionice Ruske Federacije

Priznanice na račune građana koji obavljaju poduzetničku djelatnost bez osnivanja pravnog lica

Novčani primici od prodaje državnih i drugih vrijednosnih papira

Povrat plata i drugih ekvivalentnih isplata

Primici gotovine na blagajnama kreditnih institucija od deviznih poslova sa fizičkim licima

Ostalo snabdevanje

Isplate za plate

Dodjela stipendija

Pitanja za troškove koji se ne odnose na platni fond i socijalna davanja

Pitanja socijalnih davanja

Pitanja otkupa poljoprivrednih proizvoda

Pitanja isplate penzija, naknada i naknada iz osiguranja

Izdavanje u druge svrhe

Izdavanje kredita pojedinačnim zajmoprimcima i novca za rad zalagaonica (osim Štedionice Ruske Federacije)

Isplate sa depozitnih računa građana

Izdavanje gotovine od strane kreditnih institucija fizičkim licima prilikom obavljanja deviznih poslova

Emisije sa računa građana koji obavljaju poduzetničku djelatnost bez osnivanja pravnog lica

Izdavanje pojačanja preduzećima Državnog komiteta Ruske Federacije za komunikacije i informacije

Izdavanje gotovine za isplatu prihoda, otkup i kupovinu državnih i drugih vrijednosnih papira (osim Štedionice Ruske Federacije)

Izdavanje pojačanja institucijama Štedionice Ruske Federacije

Sadržaj prognoze gotovinskog prometa na osnovu simbola prihoda i rashoda odgovara nomenklaturi simbola u „Izvještaju o gotovinskom prometu institucija i kreditnih institucija Banke Rusije“. Obračuni očekivanih novčanih primanja na blagajnama banaka i njihovih isplata sastavljaju se tromjesečno, raspoređeni po mjesecima. Rezultati prometa gotovine po prihodima, rashodima i rezultatu emisije prijavljuju se platnom centru u kojem je otvoren korespondentni račun poslovne banke. Centri za gotovinsko poravnanje prave prognoze gotovinskog prometa za prihode, rashode i rezultate emisije općenito za kreditne institucije koje opslužuju. Obračun se vrši kvartalno, raščlanjen po mjesecima. Na osnovu ovih predviđanja, RCC Banke Rusije obezbeđuju gotovinom operativnim kasama komercijalnih banaka.

Na blagajnama komercijalnih banaka gotovina se čuva u količinama neophodnim samo za obavljanje tekućih transakcija klijenata. Stanje novca u kasi je ograničeno. U slučaju nedostatka gotovine u kasi, poslovna banka sačinjava poseban obračun za pojačanje svoje radne kase, koji se saopštava centru za obračun gotovine. Ovdje su koncentrisane gotovinske rezerve. U slučaju nedostatka sredstava, novac iz rezervnih fondova RCC-a prenosi se u poslovnu kasu poslovne banke u vidu pojačanja; Ako je limit prekoračen, novac koji premašuje limit se vraća RCC-u.

Da bi maksimizirale privlačenje gotovine u svoje kase, bankarske institucije, blagovremenom i potpunom naplatom gotovinskih prihoda od preduzeća, najmanje jednom u dvije godine, provjeravaju usklađenost sa procedurom koju je ustanovila Banka Rusije za obavljanje gotovinskih transakcija i rad. sa gotovinom.

Učestalost i opseg preduzeća koja su predmet inspekcije određuje rukovodilac banke samostalno, u zavisnosti od usklađenosti preduzeća sa zahtevima za postupak obavljanja gotovinskih transakcija. Prilikom planiranja inspekcijskih nadzora uzimaju se u obzir informacije poreskih organa o činjenicama kršenja uslova za rad sa gotovinom od strane preduzeća, utvrđenih tokom dokumentarnih revizija poreskog zakonodavstva. Prilikom provjere obavljanja gotovinskih transakcija u preduzeću uzimaju se u obzir sljedeće:

  • - vođenje blagajne, dnevnog izvještaja blagajnika o obavljenom gotovinskom prometu u skladu sa dokumentima prihoda i rashoda, obračunima zarada, njihovom izvršenju;
  • - potpunost knjiženja gotovine primljene od banke. U tom slučaju se uzima u obzir korespondencija upisa u blagajnu sa podacima banke (za iznose primljene od banke i deponovane kod banke);
  • - ciljano korištenje gotovine primljene od banke (u svrhe navedene u čeku);
  • - trošenje gotovine iz primanja na osnovu pismenih izjava klijenata, uzimajući u obzir zahtjeve procedure za obavljanje gotovinskih transakcija, stanje obračuna i stanja gotovine, rok i postupak polaganja gotovine, blagovremenost vraćanja u banka neisplaćena sredstva za plate i socijalna i radna davanja;
  • - usklađenost za svaki dan revidiranog perioda (obično za kvartal) sa limitom stanja gotovine koji je utvrdila banka, rokom i procedurom za isporuku gotovine, blagovremeno vraćanje banci neisplaćenih sredstava za plate i socijalne i radne naknade;
  • - vršenje gotovinskih plaćanja između pravnih lica.

Preduzeća koja ne poštuju proceduru za obavljanje gotovinskih transakcija i rukovanje gotovinom podliježu mjerama odgovornosti predviđenim zakonodavnim i drugim pravnim aktima Ruske Federacije.

Teritorijalne filijale Banke Rusije vrše kontrolu nad radom bankarskih institucija u organizovanju gotovinskog prometa, poštovanjem od strane preduzeća procedure za obavljanje gotovinskih transakcija i rad sa gotovinom.

Za utvrđivanje obima i izvora gotovinskih primanja na blagajnama bankarskih institucija i uputstva za njihovo izdavanje, kao i puštanje ili povlačenje gotovine iz opticaja u regijama, teritorijama, republikama i Ruskoj Federaciji u cjelini, banke su razvijanje prognoze gotovinskog prometa. Predviđanje uključuje planiranje, računovodstvo i analizu gotovinskog prometa i koristi sistem za klasifikaciju izvora prihoda i smjernice za izdavanje gotovine (tabela 7.3).

Tabela 73

Klasifikacija izvora prihoda i pravci izdavanja gotovine u kreditnim institucijama Ruske Federacije

Prihodi od prometa od prodaje robe široke potrošnje, bez obzira na kanale njihove prodaje

Isplate za plate

Prihodi od prevoza putnika

Dodjela stipendija

11 potvrde o plaćanju zakupnine i komunalija

Pitanja za troškove koji se ne odnose na platni fond i socijalna davanja

Priznanja od zabavnih preduzeća

Pitanja socijalnih davanja

Prihodi od preduzeća koja pružaju druge usluge

Pitanja za kupovinu

poljoprivredni

proizvodi

Prihodi od poreza i naknada

Pitanja isplate penzija, naknada i naknada iz osiguranja

Prihodi od prodaje nekretnina

Pitanja za druge svrhe

Priznanice na račune sa depozita građana (osim Sberbanke Rusije)

Izdavanje kredita pojedinačnim zajmoprimcima i novca za rad zalagaonica (osim Sberbanke Rusije)

Primici od preduzeća Ministarstva informacionih tehnologija i komunikacija Ruske Federacije

Isplata sa depozitnih računa građana (osim Sberbanke Rusije)

Priznanja od institucija Sberbanke Rusije

Izdavanje gotovine kreditnim institucijama i fizičkim licima prilikom obavljanja deviznih poslova

Priznanice na račune građana koji obavljaju poduzetničku djelatnost bez osnivanja pravnog lica

Izdavanja sa računa građana koji obavljaju poduzetničku djelatnost bez osnivanja pravnog lica

Novčani primici od prodaje državnih i drugih vrijednosnih papira (osim Sberbanke Rusije)

Izdavanje pojačanja preduzećima Državnog komiteta Rusije za komunikacije i informatizaciju

Povrat plata i drugih ekvivalentnih isplata

Izdavanje gotovine za isplatu prihoda, otplatu i kupovinu državnih i drugih hartija od vrijednosti (osim Sberbanke Rusije)

Primici gotovine na blagajnama kreditnih institucija od deviznih poslova sa fizičkim licima

Izdavanje pojačanja institucijama Sberbanke Rusije

Ostali primici Ukupno primici (02-32)

Ukupna potrošnja (40-61)

Rezultati prometa gotovine za prihode i rashode sastavljaju se tromjesečno sa raspodjelom po mjesecima i prijavljuje ih banka uslužnom blagajnom centru 14 dana prije početka planiranog tromjesečja. Na osnovu dobijenih podataka, RCC pripremaju svoje prognoze gotovinskog prometa za primitke, troškove i rezultate emisije za banke koje opslužuju i sedam dana prije početka kvartala ih šalju teritorijalnim uredima Banke Rusije. Regionalne filijale Banke Rusije, na osnovu prognoza i izveštaja o gotovinskom prometu komercijalnih banaka, analiziraju stanje i trendove u strukturi i brzini plasmana gotovinskog prometa u regionima. Oni otkrivaju razloge nastalih promjena i poduzimaju praktične mjere za otklanjanje nedostataka i poboljšanje organizacije gotovinskog prometa u regijama Rusije.

Gotovinski promet banaka u regionu u cjelini prikuplja teritorijalni ogranak Banke Rusije za Odsjek za regulisanje monetarnog prometa Centralne banke Ruske Federacije i utvrđivanje emisionog bilansa zemlje.

Stanje gotovine u kasi banka utvrđuje na osnovu svog izveštaja o prometu gotovine, kao i gotovinskih prijava preduzeća kojima posluje. Gotovina aplikacija preduzeća (ima dva odjeljka) pokazuje koliko iu kojem iznosu će dobiti i treba mu gotovina. Odjeljak prihoda uključuje prihode od trgovine, prihode od putničkog prijevoza, prihode zabavne djelatnosti, itd., a također odražava iznos ovog prihoda koji će biti deponovan u banci. Odjeljak za očekivane isplate definiše: plate, stipendije, socijalna davanja, penzije, naknade socijalnog osiguranja i isplate u druge svrhe.

Pored gotovinskih naloga, trgovačke organizacije dostavljaju informacije o prijemu prihoda od trgovanja na bicikl; preduzeća za transport, zabavu, komunalne usluge i usluge potrošača daju dodatne obračune u vezi sa primanjem gotovinskih prihoda od relevantnih usluga; finansijske vlasti obračunavaju podatke o prijemu poreza i naknada itd.

Dobivene informacije se koriste za predviđanje budućih primanja i isplata gotovine u kasu bicikla i utvrđivanje gotovinski limit (iznos minimalno dozvoljenog stanja gotovine). Takav limit je neophodan kako bi se osigurala nesmetana gotovinska usluga za klijente. Na blagajni kreditne institucije mora se držati minimalno stanje sredstava. Kreditna institucija će svojim administrativnim dokumentom moći da odredi iznos minimalnog stanja posebno za kreditnu instituciju i svaki njen interni strukturni odjel. Samo pismeno obaveštenje o navedenim iznosima šalje se teritorijalnom odeljenju Banke Rusije koje vrši nadzor nad aktivnostima kreditne institucije. Prilikom formiranja minimalnog iznosa salda nije potrebno uzimati u obzir gotovinu u stranoj valuti.

Operativni novčani limit banke strogo je regulisan i postavljen na kraju radnog dana od strane institucije Banke Rusije na osnovu:

  • od obima gotovinskog prometa koji prolazi kroz kasu;
  • raspored primanja gotovine od klijenata;
  • procedure obrade gotovine;
  • druge karakteristike organizacije gotovinskog prometa i gotovinskog poslovanja banke.

Ovaj mehanizam omogućava banci da organizuje unutarbankarski novčani tok na način da se potrebe za izdavanjem novca klijentima maksimalno podmire na račun sopstvenih sredstava banke. Kreditna institucija može osigurati gotovinu na iznos koji nije manji od iznosa minimalno dozvoljenog stanja gotovine u poslovnoj kasi koju je ustanovila.

Stanje gotovinskog poslovanja banke umnogome zavisi od gotovinske discipline preduzeća koja opslužuje. Režim gotovinske discipline preduzeća zasniva se na činjenici da su dužni svakodnevno (u nedostatku mogućnosti dnevne isporuke - sutradan ili jednom u nekoliko dana) da predaju besplatnu gotovinu ili direktno na blagajne banaka, ili preko zajedničkih kasa u preduzećima, ili preko državnih preduzeća za komunikacije i komunikacije i službe za naplatu. Stanje gotovine u njihovim kasama je ograničeno. Za utvrđivanje limita stanja gotovine u kasi, preduzeće dostavlja banci u standardnom obrascu obračun za utvrđivanje limita stanja gotovine za preduzeće i izdavanje dozvole za trošenje gotovine iz prihoda.

Obračun obuhvata podatke o prosječnim satnim, prosječnim dnevnim primanjima i uplatama gotovine za posljednja tri mjeseca, rok i vrijeme isporuke sredstava i visinu traženog limita. Ovo omogućava banci da odredi limit salda gotovine preduzeća iz gotovinskih primanja, neophodan da obezbedi njen normalan rad sledećeg jutra. Takvo preduzeće svaki dan na kraju radnog dana polaže gotovinu u banku ili poštu. Za preduzeća koja narednog dana predaju gotovinu, limit se utvrđuje u granicama njihovog dnevnog novčanog prihoda. Preduzećima koja imaju gotovinske prihode i predaju ih manje od jednog dana postavlja se limit u zavisnosti od vremena isporuke i visine prihoda. Preduzeća koja nemaju gotovinske prihode ograničena su na prosječne dnevne novčane izdatke (osim za plate, socijalna davanja i stipendije).

U toku godine ograničenje stanja gotovine na zahtev preduzeća može se revidirati u slučaju promene obima gotovinskog prometa, uslova za isporuku prihoda i sl. Za preduzeće koje nije dostavilo obračun za utvrđivanjem limita na stanje gotovine u kasi, limit se smatra nultim, a gotovina koju preduzeće nije položila u banku gotovinom - iznad limita. Učestalost i veliki iznosi isplata plata, stipendija i bonusa neminovno stvaraju velike fluktuacije u stanju gotovine u kasama. Stoga je preduzećima dozvoljeno da prekorače ograničenja u roku od tri radna dana (za preduzeća koja se nalaze na krajnjem sjeveru - do pet dana).

Da bi se eliminisali kontra novčani tokovi, banka, na osnovu pismenog zahteva i dostavljenog obračuna, dozvoljava preduzeću da troši sopstveni novčani prihod:

  • - za plate i socijalna davanja;
  • - otkup poljoprivrednih proizvoda, kontejnera i stvari od stanovništva;
  • - putne troškove;
  • - nabavka kancelarijskog materijala i opreme za domaćinstvo;
  • - plaćanje hitnih popravki i goriva i maziva;
  • - plaćanja za naknadu štete po ugovorima o osiguranju za fizička lica.

Za utvrđivanje obima i izvora gotovinskih primanja na blagajnama banaka i smjernica za njihovo izdavanje, kao i izdavanje ili povlačenje iz prometa u regijama, teritorijama, republikama i Ruskoj Federaciji u cjelini, izrađuje se plan za prognoza gotovinskog prometa za svaki kvartal u godini, raščlanjena po mjesecima. U njegovom razvoju učestvuju sve kreditne organizacije, centri za poravnanje gotovine Centralne banke Ruske Federacije, njeni teritorijalni odjeli i on sam.
Planiranje novčanih tokova za izdavanje i prijem gotovine u banci počinje sa pripremom i podnošenjem od strane svih preduzeća i organizacija banci koja ih uslužuje gotovinskih zahtjeva na propisanom obrascu, u kojima se mora naznačiti obim gotovine koji se deponuje kod banke. i (ili) primljeni od njega, navodeći njihovu namjenu. Pored samih novčanih zahtjeva, preduzeća moraju banci dostaviti i dodatna obračuna:
-trgovinske organizacije - informacije o prijemu prihoda od trgovine;
-transportne organizacije, estradne, komunalne, potrošačke uslužne kompanije - informacije o prijemu novčanih prihoda od relevantnih službi;
-finansijske vlasti - informacije o prijemu poreza i taksi i sl. d.
Sastavljenu prognozu prometa gotovine za naredni kvartal RCC banka, u kojoj je otvoren korespondentni račun, saopštava 14 dana prije početka planiranog kvartala. Centri za gotovinsko poravnanje izrađuju prognoze gotovinskog prometa za primitke, izdatke i rezultate emisije općenito za kreditne institucije kojima se služe na osnovu analize gotovinskog prometa koji prolazi kroz njihove kase i poruka primljenih od kreditnih institucija o očekivanom gotovinskom prometu. Ovo se radi kvartalno, distribuirano po mjesecima, a 7 dana prije početka prognoziranog kvartala informacije se dostavljaju teritorijalnoj kancelariji Banke Rusije.
Regionalne filijale Banke Rusije daju prognoze prometa gotovine za region, teritoriju, republiku, izvore gotovinskih primanja na blagajnama banaka i uputstva za njihovo izdavanje za naredni kvartal. Informaciona osnova za ovu prognozu su procjene perspektiva socioekonomskog razvoja regiona, izvještajni podaci za prethodne periode, kao i poruke dobijene od centara za gotovinsko poravnanje o projektovanom gotovinskom prometu i rezultatu emisije. Predviđene proračune gotovinskog prometa po regionima podnose teritorijalne filijale Banke Rusije Odeljenju za regulisanje monetarnog prometa Centralne banke Ruske Federacije tri dana pre početka prognoziranog kvartala. Zauzvrat, Odeljenje, nakon što sumira primljene podatke, sastavlja konsolidovani obračun potreba zemlje za gotovinom. Takođe uzima u obzir faktore kao što su strukturne promene koje se dešavaju u privredi, stope inflacije, kao i mere koje Banka Rusije preduzima u oblasti monetarne politike za stabilizaciju cirkulacije novca. Sastavljena konsolidovana prognoza gotovinskih potreba nacionalne ekonomije za naredni kvartal prenosi se u Odjeljenje za gotovinsko poslovanje Centralne banke Ruske Federacije i na kraju određuje mehanizam regulacije gotovinske emisije novčane mase u opticaju u narednom kvartalu.
Osnovni zadatak banaka na svim nivoima u radu prognoziranja gotovinskog prometa je postizanje najveće pouzdanosti i realnosti izvršenih proračuna i utvrđivanje promjena u ponudi gotovine u opticaju. Važna faza je i razvoj mjera za povećanje priliva gotovine u banke i njihovo ekonomično korištenje u cilju ograničavanja emisija. Sadržaj plana prognoze gotovinskog prometa prikazan je u tabeli. 12.1

Tabela 12. 1
Prognoza gotovinskog prometa



Obračuni očekivanih novčanih primanja na blagajnama kreditnih institucija i njihovo izdavanje sastavljaju se tromjesečno, raspoređeni po mjesecima. Rezultati prometa gotovine po prihodima i rashodima prijavljuju se centru za gotovinski obračun u kojem je otvoren korespondentni (podkorespondentski) račun kreditne institucije 14 dana prije početka prognoziranog kvartala.

Obračunski i gotovinski centri praviti prognoze gotovinskog prometa u smislu prihoda, rashoda i emisionih rezultata uopšte za kreditne institucije kojima se služi na osnovu analize gotovinskog prometa koji prolazi kroz njihove kase i poruka primljenih od kreditnih institucija o očekivanom gotovinskom prometu. Obračuni se vrše tromjesečno, raspoređeni po mjesecima, i prijavljuju se teritorijalnoj filijali Banke Rusije 7 dana prije početka tromjesečja.

Predviđene kalkulacije očekivane emisije novca koriste obračunski i blagajni centri prilikom sastavljanja zahtjeva za pojačanje radne kase. Regionalne filijale Banke Rusije mogu prikupljati prognoze gotovinskog prometa direktno od kreditnih institucija, zaobilazeći centre za poravnanje gotovine. Nakon toga, informativna služba teritorijalne institucije Banke Rusije saopštava skup ovih predviđanja za kreditne institucije kojima se služi svakom centru za gotovinsko poravnanje radi praktičnog rada.

Da bi se utvrdile očekivane promjene u ponudi gotovine u opticaju i potreba preduzeća za gotovinom, teritorijalne institucije Banke Rusije izrađuju prognoze prometa gotovine za region, teritoriju, republiku prema izvorima gotovinskih primanja u blagajnama. bankarskih institucija i pravcima njihovog izdavanja (obrazac N 202) za naredni kvartal po mjesecima, na osnovu procjene perspektiva društveno-ekonomskog razvoja regiona, izvještajnih podataka o prometu gotovine za prethodne periode, kao i poruke primljene od centara za gotovinsko poravnanje ili kreditnih institucija o projektovanom gotovinskom prometu i rezultatima emisije.

Predviđeni promet za naredni kvartal u regionu u celini u vezi sa prijemom gotovine na blagajnama bankarskih institucija i njihovim izdavanjem, rezultat izdavanja izveštavaju teritorijalne institucije Banke Rusije radi informacija Odeljenju za novac Regulativa o prometu Centralne banke Ruske Federacije 3 dana prije početka predviđenog tromjesečja. Teritorijalne institucije Banke Rusije uzimaju u obzir prognozne proračune emisije novca prilikom izrade mjera za organizovanje gotovinskog prometa u regionu, kao i prilikom izrade planova za isporuku gotovine u rezervne fondove centara za poravnanje gotovine.

MDK.05.02 Procedura za obavljanje gotovinskog prometa i uslovi za rad sa gotovinom







2024 winplast.ru.